Self Assessment - Instruções

Bem-vindos ao Self Assessment para avaliação do risco de iliquidez para Planos de Contribuição Definida.

O objetivo dessa calculadora é avaliar de maneira rápida a situação de liquidez dos planos CD para, por exemplo, marcar títulos públicos pela curva de compra.

O resultado, se negativo ou se pouco positivo, é a indicação de que estudos aprofundados precisam ser realizados antes de reduzir a liquidez do plano.

Instruções de preenchimento:

· A calculadora está dividida em 2 blocos: Ativos e Passivos.

· Os valores utilizados devem ser de um plano por vez.

Passo a passo:

 Para o bloco de Ativos:

1) Preencha o valor atual dos ativos do plano no campo “mês”;

2) Insira o percentual de operacionais do plano (i.e.: valores líquidos de entradas e saídas que não sejam oriundos de investimentos) em relação ao total de ativos;

3) Coloque o percentual atual de ativo ilíquidos do plano, também em relação ao total de ativos atual;

4) Use uma estimativa (p.e.: com base no ano anterior) dos juros, cupons, dividendos e de outros fluxos de oriundo de investimentos e insira o percentual em relação ao total de ativos;

5) Caso tenha imóveis próprios, insira o percentual recebido de aluguéis, também como percentual do total de ativos;

6) Coloque uma estimativa de rentabilidade bruta somente dos investimentos líquidos em % ao ano;

7) A seguir, coloque a rentabilidade bruta estimada total dos investimentos;

 Para o bloco de Passivos:

8) Insira o valor total do somatório dos saldos de conta dos participantes no campo “mês”;

9) Coloque o valor em percentual do montante de saldos dos participantes referentes aos pagamentos realizados pela Entidade à título de benefícios e outros institutos, exceto resgate (p.e.: usando a média mensal dos valores pagos no último ano);

10) A seguir, utilize o próximo campo para inserir o montante pago à título de resgate aos participantes;

11) Utilize o campo seguinte para inserir o montante estimado, em percentual dos saldos dos participantes, que está elegível ao benefício de aposentadoria;

12) Indique se o Regulamento do Plano permite o resgate dos saldos pelos participantes ativos (à luz da Resolução CNPC nº 50, de 2002);

13) Na sequência, insira o percentual do saldo dos participantes ativos do plano, em relação ao montante total dos saldos;

14) Indique também se o plano oferece perfil de investimentos aos participantes; e

15) Por fim, insira o volume médio migrado entre perfis, em percentual do montante de saldo dos participantes.